2024年会有很多老人面临退休问题。根据国家统计局公布的数据，1964年我国的出生人口达到了2733.4万人。不过，退休养老金怎么算呢？是不是5年一个档次？工龄35年和40年，能差多少养老金？

养老金的计算公式由三部分构成。

2005年国家制定了现在的养老金计算公式，主要包括基础养老金和个人账户养老金两部分构成。不过，建立个人账户制度以前参加工作或有视同缴费年限的职工，还会有过渡性养老金。

山东省的养老金计算公式是这样的：

四川省的养老金计算公式是这样的：

北京市的养老金计算公式是这样的：

其实，通过上面三个养老金计算公式可以看出，基础养老金和个人账户养老金两部分计算公式是完全一样的，过渡性养老金计算公式各省份有所不同，是自行制定的。

山东省的养老金水平和社平工资在全国都属于中等水平，以山东省为例来解析一下，工龄35年和工龄40年养老金相差多少？

工龄35年和40年，养老金相差多少钱？

首先，看一下基础养老金部分。基础养老金等于当年所在省份的养老金计发基数×（1＋本人平均缴费指数）÷2×缴费年限×1%。

工龄35年和40年，根据不同的本人平均缴费指数，分别可以领取28%~70%和32%~80%的养老金计发基数。

如果平均缴费指数按照1计算的话，5年相差5%的养老金计发基数。

第二，个人账户养老金，等于养老保险个人账户的余额÷退休年龄确定的计发月数。

如果说两个人参保缴费都没有中断的话，在相同缴费基数情况下，个人账户积累的余额是一样的。因为我们建立个人账户的时间，一般是1992年到1998年。往前推的话，肯定没有35年的时间。

如果是因为中间有缴费，就会产生个人账户的差额。

退休年龄确定的计发月数也很关键，毕竟不同年龄退休，计发月数也不一样。50岁是195个月，55岁是170个月，60岁是139个月。

第三，过渡性养老金部分。等于当年的养老金计发基数×本人的平均缴费指数×山东省的过渡性系数1.3%×过渡性养老金计算年限。

如果说两者之间的工龄就是相差过渡性养老金部分的话，过渡性养老金的计算年限就恰好相差5年。

平均缴费指数是1的情况下，过渡性养老金会相差6.5%的养老金计发基数。

如果仅仅看基础养老金和过渡性养老金的差额，5年工龄会相差11.5%的养老金计发基数。山东省养老金计发基数2023年是7468元，预计2024年差不多能是7800元，经计算是每月相差897元。

其实上面的计算公式中缴费年限不仅仅具体到年，也是具体到月的。如果缴费年限相差的不是5年，而是一个月，产生的养老金差额只有897元的1/60，也就是14.95元。对于人们普遍认定的档次来看，这点差别确实是太少了。

总体来说，在实施个人账户养老金制度以前，我们确实采取的是每5~10年一档的方式计算退休金，有关档次内不会因为缴费时间长短而有所差别。对比来看现在的情况，现在的养老金计算公式可是更加科学的。